出纳的日常工作内容(做出纳需要学哪些基本知识)

出纳的工作内容主要包括：(1) 货币资金核算①办理现金收付。②办理银行结算，规范使用支票。③登记日记账，保证日清月结。④保管库存现金，保管有价证券。⑤保管有关印章，登记注销支票。 (2) 往来结算。①办理往来结算。②核算其他往来款项，防止坏账损失。(3) 工资结算。①执行工资计划。②审核工资单据，发放工资奖金。 出纳岗位职责： 1.负责公司日常的费用报销。 2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账; 3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。 4.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。 5.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。 6.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。 7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。 8.每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。 9.每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。 10.每月配合人事编制好工资表，并协助发放。 11.完成领导布置的其他工作。 出纳和会计的区别： 会计的工作与出纳的工作都属于会计部门，但工作性质上有区别。简单地说出纳是管钱不管帐，会计是管帐不管钱。出纳拿着千万百万，只是转个手而已，而会计呢千万百万，都只是写个数，摸不到实际的钱!会计工作岗位一般包括：会计机构负责人或者会计主管人员，出纳，财产物资核算，工资核算，成本费用核算，财务成果核算，资金核算，往来结算，总帐报表，稽核，档案管理等出纳工作：出即支出，纳即收入。出纳工作是管钱的收支，也就是现金帐和银行帐由出纳来保管和登记，管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。 环球青藤友情提示:以上就是[ 出纳的工作内容是什么? ]问题的解答,希望能够帮助到大家！
出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券等进进出出的一项工作。

法律分析：出纳人员具有以下职责：按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务；严格审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额;随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户;保证库存现金和各种有价证券的安全与完整；按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务等;出纳人员一般只负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作，不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。 出纳的日常工作，主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。贷币资金核算包括：办理现金收付;办理银行结算，规范使用支票;登记日记账，保证日清月结;保管库存现金和有价证券；复核收入凭证，办理销售核算;保管有关印章。往来结算包括：建立往来款项的结算业务，建立清算制度，核算其他往来款项，防止坏账损失。工资核算包括：执行工资计划，监督工资使用，核算工资单据，发放工资奖金。 法律依据：《水利电力部中央级事业单位财务管理办法》 第二十六条 对库存现金和银行支票要加强管理，严密手续，保证安全，严格遵守国家现金管理制度和银行结算纪律。 一、 库存现金不得超过银行核定的限额，超过时应及时存入银行。凡应由银行转帐的收支不得收付现金，必须通过银行结算。现金开支的范围，一般只能用于支付职工工 资、规定的补贴、医药费、旅差费和不足转帐的小额零星款项。现金的收、付和保管，一律由出纳人员办理，严禁会计兼管现金。现金的收支业务应根据会计人员审 核签证的收付凭证办理，序时逐笔记帐，当日结出余额，并与实存现金核对相符。不准私自挪用及白条抵充现金，不准帐外保留现金，不准坐支与套取现金。 二、各单位应严格按照国家规定办理银行开户和收支事宜，不得出借、出租收户，不得签发空头支票，不得随便签发空白支票。银行存款的收入和支出应序时逐笔记入帐，定期与银行核对，如有不符，应及时查清处理。

出纳职责及工作内容如下： 1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。 2、根据记账凭证报销内容收付现金。 3、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全。 4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。 5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。 6、负责代理记账单位出纳工作。 7、完成部门领导交办的其他任务。

很多人都听说过出纳员这种职位，但是不少人都不知道出纳员是干什么的。事实上，出纳员主要负责以下几个方面的工作： 第一，出纳员负责办理银行存款和现金领取。 第二，出纳员负责支票、汇票、收据管理。 第三，出纳员需要做银行账和现金账，并负责保管财务章。 第四，出纳员要负责报销差旅费的工作。 第五，出纳员要负责员工工资的发放。 第六，出纳员负责装订凭证 。 第七，出纳员要出纳档案的保存。 那么，出纳员的岗位职责是什么？ 第一点，严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是:核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付。 第二点，对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖“收讫”、“付讫”戳记。 第三点，库存现金不得超过银行核定限额，超过部门要及时存入银行、不得以“白条”，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用搞坐支现金。 第四点，严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记薄上签章。在随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象。 第五点，现金和银行存款日记账在按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项，要及时查询。严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算。 总而言之，以上就是出纳员的工作内容和职责。
出纳员主要负责以下工作： 1、办理现金收付，严格按规定收付款项，同时也要兼管办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。 2、保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。也要保管有关印章，登记注销支票，复核收入凭证，办理销售结算之类的工作。 3、办理往来结算，建立清算制度，核算其他往来款项，防止坏账损失。 4、审核工资单据，发放工资奖金，负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明 细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
出纳主要负责：1、现金日记账和银行存款日记账的登记；2、收付日常现金；3、盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金；4、保管好各种空白支票、票据、印鉴；5、接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。
出纳的日常业务包括以下七个方面： （一）办理收付款业务 （二）填制记账凭证 （三）根据与现金、银行存款收付有关的凭证登记现金日记账、银行存款日记账 （四）结账、对账 （五）编制出纳报表 （六）装订凭证 （七）出纳档案的保存 总体来说，出纳工作内容比较简单，注意再做每件事都要细心，有条理性；出纳根据每个公司性质不同，负责的工作量大小也有所不同。

出纳工作内容： 1、办理现金收付，审核审批相关单据。 2、办理银行结算，规范使用支票。 3、认真登日记账，保证日清月结。 月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对于未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 4、保管库存现金，保管有价证券。 5、审核报销凭证。 出纳岗位职责： 1、负责公司日常的费用报销。 2、负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账。 3、每日核对、保管收银员交纳的营业收入。 4、每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符、库存现金不得超过公司规定数额。 5、负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。 6、信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。 7、月末与会计核对现金／银行存款日记账的发生额与余额。 8、每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。 9、每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。 10、每月配合人事编制好工资表，并协助发放。 11、完成领导布置的其他工作。